Title: 7
Author: Admin
Last saved by: User
Company: MoBIL GROUP

ЗВІТ
фінансового управління Новгород-Сіверської міської ради про          виконання бюджету  за 2017 рік
	
Відповідно до Звіту про надходження та використання коштів загального фонду (форма №2м) за 2017 рік на утримання фінансового управління Новгород-Сіверської міської ради затверджені поточні видатки у сумі 762600,00 грн., надійшло коштів та проведено касові видатки у звітному періоді у сумі 762594,42 грн., з них видатки на оплату праці з нарахуваннями складають у сумі 725955,70 грн. (95,2% у загальній сумі видатків), на придбання предметів, матеріалів, та інвентарю  (канцтовари, періодичні видання, тощо) – 11993,70 грн. (1,6% у загальній сумі видатків), на оплату послуг (крім комунальних) – 6193,79 грн. (0,8% у загальній сумі видатків), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 16802,86 грн. (оплата природного газу – 12491,29 грн., оплата електроенергії – 3458,07 грн., оплата водопостачання та водовідведення – 853,50 грн.) (2,2% у загальній сумі видатків); поточні трансферти органам державного управління інших рівнів надійшло коштів і касові видатки складають у сумі 1542333,00 грн., з них субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів – 22000,00 грн., інші субвенції – 1520333,00 грн.
Відповідно до Звіту про надходження і використання інших надходжень спеціального фонду (форма №4-3м) надійшло коштів і касові видатки складають у сумі 104376,39 грн. (субвенція іншим бюджетам на виконання інвестиційних проектів).
Станом на 01.01.2018 року кредиторська заборгованість відсутня, дебіторська  заборгованість за періодичні видання складає у сумі 4444,00 грн.

Питання формування та виконання міського бюджету, пошуку додаткових джерел наповнення дохідної частини міського бюджету та ефективного і раціонального використання бюджетних коштів, а також, здійснення попереднього контролю за дотриманням бюджетного законодавства України на всіх стадіях бюджетного процесу, надання методичної допомоги головним розпорядникам коштів міського бюджету – основні напрямки роботи фінансового управління у 2017 році.
У відповідності до завдань, визначених Положенням про фінансове управління Новгород-Сіверської міської ради та планів роботи, фінансовим управлінням у 2017 році  виконані  основні роботи: 
- У визначені Бюджетним кодексом України терміни сформовано і затверджено міський бюджет на 2018 рік. Формуванню показників міського бюджету передувала клопітка робота над визначенням основних джерел доходів загального та спеціального фонду бюджету в умовах внесених змін до чинного бюджетного та податкового законодавства, які вступили в дію з 1 січня 2018 року.
-	Розроблено, затверджено наказом фінансового управління Новгород-Сіверської міської ради та доведено до виконання всім головним розпорядникам коштів міського бюджету Порядки складання і виконання розпису бюджету м. Новгород-Сіверський  у 2017 році та у 2018 році.
- У визначені терміни головним розпорядникам коштів міського бюджету доведені лімітні довідки про обсяги бюджетних асигнувань на 2017 рік.
- Перевірені подані головними розпорядниками коштів міського бюджету кошториси, плани асигнувань загального та спеціального фондів бюджету та введені в програму "Місцеві бюджети" (постійні кошториси, плани асигнувань і зведення показників спецфонду).
- У визначені терміни складений річний розпис міського бюджету на 2017 рік.
- Перевірені  штатні  розписи  бюджетних установ на 2017 рік, в  тому числі  із внесеними змінами у відповідності до постанови Кабінету Міністрів України від 24.05.2017 року № 353 та наказів головних розпорядників  коштів міського бюджету.
        - У березні 2017 року підготовлені всі необхідні матеріали з додатками, розшифровками та пояснювальною запискою для проведення експертизи міського бюджету на 2017 рік та його затвердження в Департаменті  фінансів Чернігівської обласної держадміністрації (прийнято без зауважень).  
- Складено річний звіт за 2016 рік з додатками, розшифровками,  пояснювальними записками  про  виконання  міського бюджету  міста Новгорода-Сіверського по всім КТКВМБ, КЕКВ (в т.ч. по галузях) та               03 лютого 2017 року проведена його здача в Департаменті фінансів Чернігівської обласної держадміністрації (прийнято без зауважень).   
- Перевірені та затверджені складені головними розпорядниками коштів міського бюджету Паспорти бюджетних програм (згідно рішення про міський бюджет на 2017 рік), зміни  до них, згідно з рішеннями сесій міської ради VІІ скликання про внесення змін до рішення 15-ої сесії  міської ради VII скликання від 24  грудня 2016 року № 265 “Про міський бюджет на 2017 рік ” та розпорядженнями міського голови про внесення змін до показників міського бюджету на 2017 рік. Всього за звітний період перевірено і затверджено 72 Паспорти.
	- Облік та аналіз листів, звернень керівників установ, комунальних підприємств щодо виділення додаткових асигнувань та підготовка управлінням письмових пропозицій на них. 
- Підготовка 5 проектів рішень на розгляд виконавчого комітету про встановлення лімітів споживання енергоносіїв і комунальних послуг на 2017 рік,  щодо виконання  бюджету міста Новгорода-Сіверського  за 2016 рік, за  І квартал 2017 року,  за  І півріччя 2017 року, за  9 місяців 2017 року, про міський бюджет на 2018 рік.
 	- Підготовка 19 проектів рішень міської ради VІІ скликання на розгляд постійної депутатської комісії міської ради з питань планування, бюджету та комунальної власності міста, в тому числі: 9 проектів рішень щодо внесення змін до рішення міської ради  VІІ  скликання  від 26 грудня 2016  року "Про міський бюджет  на 2017 рік"  за рахунок: міжбюджетних трансфертів, вільних залишків коштів станом на 01.01.2017 року, перевиконання  доходної частини міського бюджету та перерозподілу планових асигнувань в межах кошторисних призначень, про міський бюджет  на 2018 рік,  4 проектів рішень про звіт про виконання міського бюджету за 2016 рік, за  І квартал 2017 року,  за  І півріччя 2017 року, за  9 місяців 2017 року та 6 проектів рішень по місцевих податках. 
 	- Підготовка 43 проектів розпорядження міського голови щодо внесення змін до показників міського бюджету, щодо наповнення міського бюджету, вишукання додаткових джерел надходжень до бюджету, щодо забезпечення
складання  проекту   міського  бюджету м. Новгород-Сіверський  на  2018 рік  та  прогнозу  міського бюджету  на  2019-2020 роки.
         - Підготовка матеріалів щодо показників по виконанню міського бюджету за попередні роки та планових показників на 2017 рік для розробки Паспорта міста Новгорода-Сіверського.
- Перевірені бюджетні  запити головних розпорядників коштів міського бюджету на 2018 рік.
- Проведена експертиза мережі шкіл міста Новгорода-Сіверського на 2017-2018 навчальний рік.
- Проведена експертиза 25 проектів міських цільових програм на 2018 рік, розроблених головними розпорядниками коштів міського бюджету та яким направлені відповідні висновки з пропозиціями і зауваженнями, експертиза проектів рішень міської ради про внесення змін до цільових бюджетних програм на 2017 рік та з інших питань.
-	Щомісячно для Новгород-Сіверського УДКСУ формувались розписи  міського бюджету за загальним та спеціальним фондами зі змінами та проводились звірки за всіма КПКВМБ та КЕКВ.   
-	На виконання робочих планів відділів управління, завдань, з метою підготовки  звітів та  аналізу підготовлено та надіслано 813 інформацій до Департаменту фінансів Чернігівської ОДА, в тому числі: щотижневих – 260, щодекадних – 252, щомісячних – 216, щоквартальних – 40 та 45 поточних інформацій щодо забезпечення бюджетного процесу.
-	Підготовлено до Департаменту фінансів ОДА 12 потреб у грошових коштах на проведення розрахунків по погашенню кредиторської заборгованості з пільг та субсидій на оплату ЖКП та 48 зведених Реєстрів  актів звіряння для  проведення розрахунків по пільгах та  субсидіях на оплату ЖКП, відповідно до постанови Кабінету Міністрів України  від 11.01.2005 №20 (із змінами), по яких отримано 41410,3 тис. грн. субвенції з державного бюджету, в тому числі  шляхом проведення заліків – 37218,1 тис.грн, грошовими коштами –4192,2  тис.грн.
-	 Опрацьовано, погоджено, зареєстровано та відправлено до Новгород-Сіверського УДКСУ 67 висновків Новгород-Сіверського відділення Менської  ОДПІ по  поверненню  з міського бюджету платникам податків помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов'язань загалом на суму 332,5 тис.грн.
-	Підготовлено до Новгород-Сіверського УДКСУ 247 платіжних доручень та 68 бюджетних фінансових зобов’язань по фінансовому управлінню.
-	Проводилось розміщення  на єдиному веб - порталі використання  публічних коштів (Є-dаtа) договорів, укладених фінансовим управлінням міської ради.
-	На офіційному сайті міської ради розміщувалась інформація щодо планування та виконання міського бюджету. 
- Підготовлено 6 проектів Договорів про надання іншої субвенції з міського бюджету м. Новгорода-Сіверського районному та обласному бюджетам загалом на суму 3610,2 тис. грн., з них районному бюджету на суму 3320,1 тис. грн., в тому числі на надання соціальних послуг жителям міста Новгород-Сіверський, які їх потребують та обслуговуються Новгород-Сіверським територіальним центром соціального обслуговування (надання соціальних послуг) у сумі 1338,5 тис. грн. (у 2017 році) та у сумі 1796,6 тис. грн. (у 2018 році),  для комунального закладу "Н-Сіверський РЦПМСД" на придбання комп'ютерної техніки у сумі 15,0 тис. грн., для комунального закладу «Новгород-Сіверська ЦРЛ ім. Буяльського» на проведення модернізації операційного блоку хірургічного відділення у сумі 10,0 тис. грн. та для забезпечення хворих на цукровий діабет, які проживають у місті Новгород-Сіверський, препаратами інсуліну у сумі 160,0 тис. грн., обласному бюджету на суму 290,1 тис. грн. на фінансування реконструкції будівлі кінотеатру "Літній" під спортивну залу по вул. Б.Майстренка,8.
- Перевірено та введено в програму "Місцеві бюджети"  546 довідок  про зміни  до річного розпису бюджету та до помісячного  розпису асигнувань  загального та спеціального фондах бюджету, у тому числі - 57 довідок по доходах, 421 довідка по видатках та 68 довідок по фінансуванню бюджету. 
- Підготовлені інформації на виконання наказів Департаменту фінансів Чернігівської ОДА від 14.03.2017 № 45 "Про підсумки виконання місцевих бюджетів області за  2016 рік та основні завдання на 2017 рік", від             05.09.2017 № 142 "Про хід виконання  місцевих бюджетів області за підсумками І півріччя 2017 року", на виконання  витягів з Протоколів  розширеного засідання Колегії обласної державної адміністрації від 25 травня 2017 року №5, та  від 24.11.2016  року №11.
- Постійно проводиться аналіз стану виконання доходів та видатків міського бюджету до затверджених показників, потреби в додаткових асигнуваннях до кінця року та готуються інформаційні матеріали з цього питання.
- Щомісячно, за даними Новгород-Сіверського відділення Менської ОДПІ, визначаються платники, що зменшують сплату податку в порівнянні з відповідним періодом минулого року або мають недоїмку.  
- Підготовлені і направлені листи-звернення:
- до Новгород-Сіверського відділу Менської місцевої прокуратури з питання заборгованості ПРАТ «Новгород-Сіверський завод будівельних матеріалів» по орендній платі за земельні ділянки; 
- до Державної фіскальної служби України, Міністерства фінансів України, до народних депутатів України (Євлахов А.С., Мірошниченко Ю.Р.), ПАТ «Укрзалізниця» стосовно вирішення питання про перерахування виробничим підрозділом Конотопської дирекції залізничних перевезень Регіональної філії «Південно-західна залізниця» податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати працівників залізниці, що працюють на території міста Новгород-Сіверський (залізнична станція «Новгород-Сіверський») до міського бюджету міста Новгород-Сіверський (впродовж 2015-2017 років зараховується до бюджету міста Конотоп).     
- Підготовлено проект звернення щодо недопущення зупинення реформи бюджетної децентралізації у 2018 році, яке було прийняте  міською радою  11 жовтня 2017 року на 24-й сесії VII скликання і направлено  до Президента України, Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України, до народних депутатів України (Євлахов А.С., Купрієнко О.В., Мірошниченко Ю.Р.).
- Підготовлено інформаційні листи на звернення Асоціації міст України та її Чернігівського регіонального відділення.
	- Працівниками управління опрацьовано 36 звернень щодо виділення коштів з міського бюджету та 4 інформаційні запити на які підготовлено відповіді у визначені терміни.

Основним показником роботи фінансового управління міської ради є виконання бюджету.  
Протягом  2017  року  до  бюджету  міста  зараховано 117748,5 тис. грн,  що складає 102,3% уточненого плану звітного періоду, або 117,07% початкового плану та на 24577,5 тис. грн більше ніж за січень – грудень  2016 року. Без врахування офіційних трансфертів бюджет міста виконано на 108,0%, при плані – 38795,1 тис. грн надійшло – 41916,6 тис. грн, понад план отримано – 3121,5 тис. грн. Це більше проти відповідного періоду минулого року на 8531,1тис. грн, або на 25,6%.
Видатки міського бюджету за 2017 рік виконано у сумі  115261,9 тис. грн,  що більше видатків відповідного періоду 2016 року на 24530,8 тис. грн або на 27 %, в тому числі видатки загального фонду бюджету склали 110519,7 тис. грн, що становить 98,4% до плану, видатки спеціального фонду бюджету склали 4742,2 тис. грн, що становить 81,1% до плану.  

Начальник фінансового управління  
міської ради                                                     				В. Печко